Significado de la información financiera
La información financiera se refiere a los datos resumidos de las transacciones monetarias que ayudan a los inversores a comprender la rentabilidad de la empresa, sus activos y las perspectivas de crecimiento. Los datos financieros sobre personas como el extracto bancario de los meses anteriores, los recibos de devolución de impuestos ayudan a los bancos a comprender la calidad crediticia del cliente, la capacidad de pago, etc.
Propósito
- La información financiera es un dato muy costoso. Muestra la capacidad monetaria de los individuos. Por lo que una Institución que se dedica a la emisión de préstamos quisiera tener información sobre los ingresos mensuales de las personas para que puedan pagar las cuotas mensuales del préstamo emitido. Por tanto, se utiliza para juzgar la posición de liquidez de una persona o empresa.
- Las grandes agencias de calificación crediticia como Moody's, S&P, etc. se basan en los datos financieros de las empresas para producir calificaciones. Las empresas realizan transacciones monetarias con varias contrapartes. Por lo tanto, todas las transacciones son puntos de datos esenciales y deben analizarse a fondo para comprender si la calidad crediticia de una empresa es buena o mala.
- En el caso de las personas físicas, la calidad crediticia la decide el puntaje crediticio. Entonces, para asignar puntaje crediticio, las agencias de calificación deben estudiar el historial crediticio de las personas. ¿Cuánto préstamo ha tomado una persona a lo largo de su vida? ¿Qué tan rápido pagó? ¿Hubo algún incumplimiento en el pago? Entonces, todos estos son datos financieros que se requieren para tomar una decisión informada con respecto al puntaje crediticio de un individuo.
- Los acreedores toman la ayuda de los datos financieros de las empresas antes de dar crédito. Por lo general, tienen equipos separados que se dedican a estudiar esta información para comprender si se debe dar crédito a una organización en particular o no.
- Los inversores, antes de invertir en acciones de la empresa, extraen información mediante la lectura de varios estados financieros para predecir la calidad crediticia y de liquidez de una empresa. Esta investigación ayuda a los inversores a comprender si deben comprar o vender acciones en corto.
- Información como transacciones bancarias, uso de tarjetas de crédito y varias otras transacciones monetarias están siendo analizadas minuciosamente por la inteligencia del país para rastrear y cazar actividades terroristas.
- Los inversores de capital privado estudian detenidamente esta información sobre empresas emergentes antes de invertir en ellas. Compran esta información de varias fuentes de terceros y, en ocasiones, solicitan esta información directamente a las Start-Ups.
- Los auditores externos dependen en gran medida de la información financiera obtenida de varias fuentes para revisar si los estados financieros de la empresa reflejan información correcta.
Ejemplo
El Sr. X planea solicitar un préstamo hipotecario. Tiene 45 años. Tiene jubilación hasta los 15 años. Su salario mensual es de $ 5,000. Planea solicitar un préstamo de 200.000 dólares. Utiliza una tarjeta de crédito y realiza los pagos a tiempo. Ha pagado con éxito el préstamo de su automóvil. Sus extractos bancarios muestran que, en promedio, ha mantenido $ 50,000. ¿Cómo decidirá una institución financiera si concede un préstamo al Sr. X?
Solución
Hay varios datos disponibles para el Sr. X. Digamos que el EMI mensual será de $ 2,000. Entonces, los ingresos del Sr. X son más que suficientes para cubrir su EMI.
Otros datos financieros que ayudarán a la institución a tomar una decisión son los siguientes:
- El Sr. X ha pagado constantemente las cuotas de su tarjeta de crédito a tiempo. De modo que muestra la intención y la capacidad del Sr. X. No es un moroso.
- El Sr. X ya ha pagado el préstamo de un automóvil. Entonces sabe cómo manejar los pagos de EMI. Esta información ayudará a las instituciones a comprender que el Sr. X no es un principiante que solicita un préstamo por primera vez. Entonces, el Sr. X sabe cómo pagar las EMI.
- El extracto bancario es una información financiera crucial. Muestra que el Sr. X ha mantenido $ 50,000 en promedio. Es muy útil, ya que muestra que el Sr. X puede pagar a EMI con los ahorros también en caso de que haya una crisis de efectivo en un mes en particular.
Entonces, la información disponible ayudó a la institución financiera a decidir si otorgar o no préstamos para vivienda al Sr. X. Después de revisar toda la información, se puede decidir que el Sr. X tiene la capacidad y la voluntad de pagar el préstamo para vivienda.
Fuentes de información financiera
- Los bancos proporcionan la información crucial necesaria para juzgar la calidad crediticia de una persona o empresa. Todas las transacciones monetarias se realizan principalmente a través del banco. Por lo tanto, los extractos bancarios deben leerse detenidamente para comprender la solidez financiera y la voluntad de pagar a los acreedores a tiempo.
- Los estados financieros de las empresas proporcionan una gran cantidad de información sobre la estabilidad financiera de una empresa. La mayor parte de la información de las empresas se puede extraer de los estados financieros.
- Los datos financieros de una empresa también se pueden recopilar de sus acreedores y deudores. Se puede ver si la empresa realiza el pago oportuno a los acreedores o no.
- Los extractos de las tarjetas de crédito se pueden estudiar para estimar el patrón de gastos de un individuo. Entonces, esta información se puede encontrar en el proveedor de la tarjeta de crédito.
Información financiera frente a información no financiera
- La información financiera se refiere a información que involucra dinero. La información no financiera es cualquier otra información que pueda ser utilizada por un individuo o empresa y que no esté relacionada con el dinero. Un ejemplo de datos no financieros podría ser que la empresa se estableció en 2018. Por lo tanto, no son datos financieros.
- Ayuda a emitir juicios adecuados sobre la calidad crediticia de un individuo o empresa. Los estados financieros son leídos detenidamente por las agencias de calificación y los juicios se basan en ellos.
- Los inversores de valor leen la información financiera para tomar decisiones informadas. Los inversores deben analizar la información sobre una empresa para tomar una decisión informada sobre las perspectivas de la empresa.
Desventajas
- Esta información es muy sensible. Si no se maneja adecuadamente, pueden surgir altas posibilidades de fraude monetario. Por eso es muy arriesgado de manejar.
- A veces puede resultar engañoso. Puede suceder que una persona haya incurrido en incumplimiento por alguna razón en el pasado, pero está lista para pagar sus deudas en el futuro. Habiendo leído la Información pasada, las Instituciones pueden decidir no otorgarle un préstamo o darle cobrando más intereses. Entonces, a veces, la información puede ser engañosa.
Conclusión
La información financiera es como el oro. Varios terceros extraen continuamente información de varias fuentes. Existe un mercado masivo para esta información. El gobierno debe tomar medidas estrictas con respecto al manejo de la información. Deben existir leyes adecuadas sobre quiénes pueden tener acceso a esta información.
