Los 9 mejores ejemplos de modelos financieros
Los analistas financieros utilizan el modelado financiero para varios propósitos, como el análisis de costos y beneficios de un nuevo proyecto propuesto o el análisis del impacto del cambio en la política económica sobre el desempeño de las acciones o para la valoración del negocio y su comparación con los competidores en el mercado. Algunos de los ejemplos de modelos financieros incluyen el modelo de tres estados, el modelo DCF, el modelo de fusión, el modelo de OPI, el modelo LBO, el modelo de precios de opciones, etc.
En este artículo, analizamos los 9 ejemplos principales de modelos financieros:
# 1 - Modelado de tres declaraciones
En el modelo de 3 estados, el estado de resultados, el balance general y el estado de flujo de efectivo están vinculados con las fórmulas de Excel, y esto ayuda en el análisis de los estados financieros históricos y la previsión de estados futuros. El pronóstico de los estados financieros ayudará a los analistas financieros a comprender cómo se desempeñará la empresa después de tener en cuenta una variedad de supuestos.
# 2 - Modelado de flujo de efectivo descontado (DCF)
El modelo de valoración DCF se realiza tomando como base el modelo de tres estados y se utiliza para calcular el valor del negocio o el valor actual neto (VAN) de la empresa del flujo de caja futuro. El modelo DCF toma el flujo de efectivo proyectado del modelo de 3 estados y lo descuenta a su valor presente después de hacer los ajustes necesarios.
# 3 - Modelado de financiamiento de fusiones
Este tipo de modelado se utiliza para analizar la decisión de fusión y adquisición de dos empresas. Una fusión ocurre cuando dos empresas se unen de mutuo acuerdo, mientras que una adquisición ocurre cuando una empresa supera a otras a cambio de un precio en efectivo.
# 4 - Modelo de oferta pública inicial (OPI)
Este modelo analiza el mercado con la ayuda de un análisis de una empresa comparable para comprender cuánto estarán dispuestos a pagar los inversores por las acciones de la empresa en una OPI.
# 5 - Modelado de compra apalancada (LBO)
Una compra apalancada es la adquisición de una empresa por otra empresa con la ayuda de fondos prestados. El modelo de compra apalancada ayuda a determinar el valor que el comprador estaría dispuesto a pagar y el nivel de deuda que sería necesario aumentar. También calcula el flujo de caja presente y futuro de la empresa a comprar.
# 6 - Modelado de la suma de las piezas
Este modelo financiero se utiliza para calcular el valor de cada división de la organización por separado para determinar su valor si alguna otra empresa lo adquiere. El método de la suma de las partes se calcula a través de diferentes tipos de métodos de análisis, como el modelo de flujo de efectivo descontado (DCF), la valoración basada en activos, el valor de mercado, etc. Cada parte se suma para obtener el valor de la suma de la parte ( SOTP).
# 7 - Modelado de consolidación
El modelo consolidado se prepara consolidando los 3 estados financieros, es decir, el estado de resultados, el balance general y el estado de flujo de efectivo de las diferentes unidades de negocio en uno.
# 8 - Modelado de presupuestos y pronósticos
Los analistas financieros realizan el modelado presupuestario para determinar el presupuesto de costos e ingresos de la empresa para el próximo tiempo. Los presupuestos se preparan generalmente de forma mensual o trimestral. Dependen del estado de resultados histórico para fines de entrada. Considerando que, el analista financiero hace modelos de pronósticos para preparar un pronóstico contra el presupuesto. Muchas veces, el modelado de previsión y presupuesto se realiza en una sola pestaña, y otras veces se hace por separado.
# 9 - Modelo de precios de opciones
Los analistas financieros utilizan el modelo de valoración de opciones para determinar el valor teórico de una opción, es decir, el valor de una opción después de considerar todos los datos conocidos. Ayuda a los analistas financieros a decidir el valor razonable de una opción. Es un modelo matemático elaborado en base a fórmulas matemáticas.
