Significado del contragolpe
El soborno es un pago poco ético por obtener preferencia sobre alguna persona capaz por cualquier trato parcial o especial para el suministro de cualquier bien o prestación de servicio o para realizar cualquier trabajo. Puede ser en efectivo, créditos, bienes, asignación preferencial o cualquier otro material o servicio valioso.
El soborno puede denominarse una forma de soborno en el que el receptor de una ganancia ilegal devuelve una cantidad, en nombre de la comisión, al soborno, que ayudó al receptor a obtener la asistencia. Por lo tanto, básicamente, es una forma de comisión que se paga por hacer algo de una persona.
¿Como funciona?
Los sobornos se disfrazan en las operaciones normales de una entidad y la mayor dificultad para detectar tales operaciones. Los empleados de cuello blanco cometen tales delitos. Por ejemplo, un comprador que paga por bienes que tienen un costo inflado y dicho comprador recibirá un soborno del vendedor de bienes.
La intención detrás de pagar el soborno puede ser buena o mala, pero la práctica en sí misma no es ética. Por ejemplo, un empleado del gobierno que recibe una comisión por un proyecto inflado de alto costo que proporcionará una mejor calidad de los proyectos al público en general.
Por lo tanto, el soborno comienza con la intención del pagador o receptor. El pago normalmente se conoce como comisión de una u otra forma.
Algunos de los métodos famosos incluyen los siguientes:
- Inflar el costo de bienes o servicios
- Proveedores que se pongan en contacto directamente con los empleados fuera del SOP para negocios.
- Sin proceso de revisión para procesos críticos dentro de la entidad
- Destacar a un proveedor o cliente específico sobre otros
- Sin control de calidad de los bienes o servicios recibidos
Ejemplos de contragolpes
- Negocio de publicidad: un anunciante puede optar por promocionar solo aquellos productos que proporcionan una comisión más alta al anunciante a través de sobornos. Obviamente, el vendedor de bienes recuperará el costo del soborno inflando el precio de venta.
- Bolsa de valores: el corredor de bolsa puede preferir ejecutar o encaminar todas las operaciones a través de una bolsa en particular solo debido a un acuerdo de soborno, aunque otra bolsa proporcione la entrega oportuna de valores. Nuevamente, dicho costo se recupera fácilmente de los clientes mediante un cargo más alto.
Formas de contragolpe
# 1 - Industria médica
El fraude federal a la atención médica en los EE. UU. Es famoso por este tipo de sobornos. Se anuncian esquemas de derivación fraudulentos, que finalmente terminan sobornando al destinatario del servicio. Los sobornos en esta categoría son famosos por el servicio de ambulancia, el trato preferencial, los aparatos médicos, una receta para ciertos tipos de medicamentos solamente, etc. Normalmente, extrae dinero para mejores servicios, que los hospitales están obligados a proporcionar de todos modos.
# 2 - Instituciones financieras
Este tipo de soborno existe dentro de las instituciones bancarias y financieras. Los fraudes pueden incluir transacciones relacionadas con préstamos hipotecarios, contratos comerciales o préstamos, etc.
# 3 - Obras públicas
Este tipo de comisiones ilegales son más frecuentes en el caso de contratos celebrados por gobiernos locales. Los distribuidores autorizados ingresan en el costo altamente inflado para la construcción de carreteras con menor calidad y, de hecho, obtienen los sobornos de los contratos por el beneficio transferido.
# 4 - Mercado de valores
Esto puede incluir la manipulación de precios y la promoción de acciones por parte de las partes involucradas, incluidos los corredores de bolsa y los banqueros de inversión.
# 5 - Contrato gubernamental
Esta forma ocurre generalmente en economías subdesarrolladas. Los distribuidores autorizados por el gobierno pueden celebrar un contrato encubierto con los proveedores para ofrecer precios inflados. Estas formas de sobornos son comunes en los planes de atención de la salud, las instalaciones de infraestructura o las instalaciones de defensa o educativas.
Amenaza
- Trato sesgado para una persona que puede pagar el soborno y trato estricto para una persona que no puede pagar el soborno o no puede ayudar al distribuidor autorizado.
- Riesgo de comprometer la calidad de los bienes o maquinaria o servicios, que pueden afectar fuertemente la vida del hombre común.
- Ninguna o poca garantía de cumplimiento honesto del contrato por parte del proveedor o contratista.
- La seguridad pública puede estar en riesgo.
¿Cómo controlar?
- La detección de sobornos no es tan fácil como parece. Por lo tanto, los denunciantes tienen una importancia separada para descarrilar los esquemas de sobornos. Estos denunciantes suelen estar respaldados por principios éticos y pueden ser objeto de investigación de cualquier tipo.
- La gerencia debe revisar periódicamente a los proveedores externos seleccionando muestras aleatorias. La dirección puede comprobar la entidad de la que es titular el vendedor, su dirección física y números de contacto, cualquier referencia del sitio web, información auténtica en su sitio web, el precio cotizado, etc.
- La gerencia puede verificar si algún proveedor está relacionado de alguna manera con los empleados de la organización. Dichas relaciones se pueden verificar a través de los detalles de propiedad de la empresa proveedora.
- En el caso de la introducción de un nuevo proveedor en los libros de la empresa, la entidad debe tener POE bien ubicados para capturar todos los procedimientos para un trato auténtico con el nuevo proveedor.
- Los proveedores deben ser revisados periódicamente para asegurarse de que solo unos pocos proveedores no reciban la mayoría de los contratos y que los contratos se distribuyan por igual entre los proveedores. Además, se debe verificar la capacidad de suministro de cada proveedor antes de proporcionar el contrato. Asegúrese de que los precios se verifiquen en todo momento.
