Significado de la insolvencia
La insolvencia es un estado de cosas en el que una entidad puede surgir o cesar, en la que el valor del activo es menor que el valor de los pasivos y no puede pagar su deuda y conducir a un procedimiento de resolución de insolvencia, que si tiene éxito, la entidad no se declara en quiebra.
En términos simples, una empresa se llama insolvente cuando no puede cumplir con sus obligaciones financieras, lo que significa que los pasivos totales de la empresa exceden sus activos totales.
Ejemplo: Toys R Us
El ejemplo más reciente es el de la unidad británica de Toys R Us que ha entrado en la administración concursal, poniendo en riesgo alrededor de 3200 puestos de trabajo. Toys R Us ha estado perdiendo negocios frente a los minoristas en línea y se ha aprovechado mucho.
Insolvencia o quiebra: ¿es lo mismo?
Resulta que tanto Insolvencia vs Quiebras conceptos similares, pero no exactamente iguales.
- La insolvencia es cuando una empresa no puede pagar lo adeudado cuando llega el momento.
- La quiebra es cuando el tribunal declara insolvente a la empresa.
Entonces, desde un punto de vista, la insolvencia de una empresa desencadena la quiebra. Antes de que una empresa se declare insolvente, no puede declararse en quiebra.
Al mismo tiempo, podemos incorporar el término "liquidación". ¿Cómo se relaciona la liquidación con la insolvencia?
Si una empresa se declara insolvente y se declara en quiebra, es el momento de liquidarla. Pero para liquidar una empresa, no siempre es necesario que se vuelva insolvente. Si los miembros del directorio de una empresa deciden que es hora de liquidar porque la empresa ha logrado su propósito, entonces una empresa pasará por un proceso de liquidación, pero en realidad, la empresa no es insolvente, para empezar.
¿Cómo garantizar que una empresa no se declare insolvente?
En los negocios, hay dos tipos de factores que determinan las perspectivas de futuro.
- El primer tipo de factores son factores controlables en los que puede mejorar su balance final, puede comprender el riesgo de endeudarse demasiado y puede producir más para aumentar sus ventas.
- El segundo tipo de factor son los factores incontrolables en los que no tienes ningún control. La crisis económica mundial, los problemas políticos, la indignación industrial, etc. son factores sobre los que no se puede hacer nada.
Para el primer tipo de factor, siempre debe estar atento. Como propietario de un negocio, necesita saber cómo está utilizando sus fondos, cómo ingresa el dinero y cuáles serían los flujos de efectivo futuros.
Para el segundo tipo de factor, siempre debe crear un plan de contingencia. Si prepara su negocio para cualquier situación emergente, se mantendrá a flote incluso durante terribles percances.
Las empresas no se vuelven insolventes solo porque se quedan sin dinero porque no prestan atención a las siguientes cosas:
- Las entradas de efectivo de la empresa
- Los flujos de caja futuros
- Los activos totales
- Los pasivos se acumulan
- Aumento de gastos
- Disminución de la producción
- Bajos ingresos
- Planes de Contingencia
Si una empresa se asegura de prestar atención a las cosas anteriores de forma regular, rara vez se quedaría sin dinero. Si saben cuánto quieren asignar en costos generales y cuánta deuda pueden soportar, el resto se ocuparía.
¿Puede la insolvencia ser una medida para evitar pagar a los acreedores?
Esta es una nueva estrategia para algunas empresas de Phoenix para aumentar sus activos y eliminar por completo sus pasivos.
- Los directores de muchas empresas utilizan la insolvencia para abusar de todo el sistema. Lo muestran para no tener que pagar la deuda con los acreedores. Luego nombran un administrador y frente a él, se venden todos los activos de la empresa.
- Dado que después de esto, la empresa puede volver a ponerse en marcha legalmente, estas empresas hacen lo mismo. Empiezan la misma empresa con un nombre diferente. Compran todos los activos que han vendido y evitan por completo a los acreedores. Y como resultado, no necesitan pagar nada a los acreedores.
- Este sistema se denomina administración de preenvasado.
Si es un acreedor / inversionista, debe hacer su propia diligencia antes de invertir en una empresa.
