Definición del plan de pensiones de contribución definida
Un plan de pensión de contribución definida es una forma de plan de jubilación en el que el empleado o el empleador y, en algunos casos, ambos hacen contribuciones importantes y eso también con frecuencia con un motivo para permitir que los empleados ahorren una cantidad decente de dinero para su período de jubilación y permitirle salir con el máximo nivel de dignidad en su fase de jubilación.
Explicación
Un plan de pensiones de contribución definida puede considerarse como una especie de plan de jubilación en el que un empleado aporta una cantidad decente de su salario, y su empleador también hace una contribución igual. Permite a un empleado ahorrar una cantidad de dinero decente para sus años de jubilación, lo que significa que puede vivir con dignidad en su edad de jubilación sin tener que depender de otros para obtener ayuda financiera.
¿Como funciona?
No se conoce previamente el monto total del beneficio de jubilación que recibirá un empleado en un plan de contribución definida. El monto del beneficio de jubilación o el monto de la pensión depende totalmente del valor total de la contribución que hace el empleado y su empleador, así como de los retornos que se supone que se generarán en su inversión. La cantidad vertida en el plan la aporta el empleado o ambos, él y su empleador. El monto total aportado junto con las devoluciones se considerará como el monto de la pensión o beneficio de jubilación devengado.
Tipos
Los siguientes son los tipos de planes de contribución definida:
- Plan 401 (K): este tipo de plan solo se proporciona a las personas que trabajan en empresas y negocios públicos.
- Plan 403 (B) : este tipo de plan solo se proporciona a personas que trabajan en corporaciones sin fines de lucro.
- Planes 457 : este tipo de plan solo se proporciona a personas que trabajan en grupos empresariales sin fines de lucro y también en el caso de empleados estatales y municipales.
- Planes 529 : este tipo de plan solo se proporciona con el fin de financiar la educación universitaria de los adolescentes.
- Plan de ahorro de ahorro : este tipo de plan solo se proporciona a las personas empleadas por el gobierno federal.
¿Cómo invertir en un plan de contribución definida?
Un empleado puede optar por contribuir voluntariamente con una parte particular de su salario al plan de contribución definida. El empleado puede sacar el máximo provecho de su plan al continuar agregando a un plan de ahorro para la jubilación con impuestos diferidos por cada mes durante toda la fase de empleo, maximizando la cantidad que se aporta al plan de ahorro para la jubilación, no gastando estos ahorros hasta la fecha de madurez y asesoramiento profesional sobre dónde se pueden invertir estos fondos con el fin de obtener los máximos beneficios y generar un mayor nivel de rentabilidad.
Ejemplo de plan de contribución definida
Tomemos, por ejemplo, el Sr. A optó por abrir un plan de contribución definida en el que está contribuyendo con una parte de su salario antes de impuestos. A puede elegir tanto como quiera ahorrar en este plan, pero no debe cruzar el máximo prescrito por el plan. Su empleador también hará una contribución equivalente al plan. Los fondos acumulados son invertidos por este plan en una cartera de valores. El nivel de riesgos depende en gran medida de la elección y composición de la cartera en la que A se sienta más seguro y cómodo. Sin embargo, en la mayoría de los casos, los empleados como A pueden elegir entre numerosas opciones de cartera. A puede intentar retirar fondos durante su edad de jubilación. Si A desea retirar sus fondos antes de su jubilación, deberá asumir las sanciones que se ofrecen en el plan.
Plan de contribución definida vs plan de beneficios definidos
- Los planes de beneficios definidos se administran profesionalmente, mientras que los planes de pensiones de contribución definida no se administran de esa manera.
- Un plan de contribución definida no garantiza los ingresos por jubilación durante toda la vida recibidos del empleador en forma de anualidad, mientras que en estos planes sí se aseguran totalmente.
Ventajas
Las ventajas se discuten a continuación:
- El impuesto diferido es el primer y principal beneficio de participar en un plan de pensiones de contribución definida. Este beneficio permite que los ahorros crezcan más rápido y más grandes en comparación con las cuentas gravables.
- La automatización de la inscripción de los participantes es otra ventaja de este plan, ya que obliga a los empleados a participar en el mismo y salvaguardar su etapa de retiro de contingencias financieras.
- También ofrece varios beneficios como provisiones para préstamos, contribuciones para ponerse al día y mejoras automáticas en las contribuciones, y retiros por dificultades económicas para los empleados que han alcanzado la edad mínima de cincuenta años.
Desventajas
Podría ser una molestia para algunos participantes que no gozan de una buena situación financiera o que no pueden ahorrar dinero para realizar dichas contribuciones. Los empleados que carecen de conocimientos relacionados con la realización de inversiones en bonos, acciones y otras clases de activos pueden terminar invirtiendo en carteras más riesgosas o inadecuadas. Estos inconvenientes del plan son suficientes para recibir críticas de los empleados que no están dispuestos a perder el dinero que tanto les costó ganar.
Límites y restricciones
Un empleado puede optar por invertir en planes de contribución definida, pero los mismos no deben exceder los límites que prescribe el plan. Carece de un nivel de gestión adecuado. Esto significa que este tipo de plan de jubilación no se gestiona profesionalmente, y este plan ni siquiera garantiza los ingresos de jubilación durante toda la vida que se recibirían del empleador en forma de anualidad.
Conclusión
Los planes de contribución definida son un tipo de plan de jubilación para proteger a los empleados de contingencias financieras que podrían enfrentar en la edad de jubilación. 401 (K), 403 (B), planes 457, planes 529, The Thrift Savings Plan son algunos de sus tipos. 401 (K) se considera una de las contribuciones del tipo más común.
