¿Qué es Basilea III?
Basilea III es un marco regulatorio, una extensión de los Acuerdos de Basilea, diseñado y acordado por los miembros del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea para fortalecer los requisitos de capital de los bancos y mitigar el riesgo. Esto se hace exigiendo a los bancos que mantengan más reservas de capital contra sus activos, lo que a su vez reduciría la capacidad de los bancos para obtener apalancamiento.
Explicación
El Comité de Supervisión Bancaria de Basilea se estableció en 1974 con el objetivo de garantizar la estabilidad financiera mediante la elaboración de regulaciones estrictas sobre las prácticas y finanzas bancarias. El comité estaba compuesto por gobernadores de bancos centrales de diez países diferentes, con sede en Basilea, Suiza.
El comité de Basilea inicialmente estaba formado por miembros del G10. Posteriormente, en 2009, amplió la membresía a instituciones de Brasil, Australia, India, Arabia Saudita, Rusia, Japón, Italia, México, Argentina, Canadá, Bélgica, Indonesia, Suiza, Sudáfrica, Reino Unido y Estados Unidos. todas las cuales forman.
Objetivos
Basilea III introdujo reformas que tenían como objetivo mitigar el riesgo en el sistema bancario. El objetivo detrás del acuerdo es mantener más seguridad como reserva antes de recaudar dinero. Tiene como objetivo mejorar el marco regulatorio bancario prescrito en los acuerdos de Basilea anteriores. Hizo hincapié en mejorar la resiliencia de los bancos al considerar la gestión financiera y de riesgos con pruebas de resistencia en situaciones extremas. Asegura el fortalecimiento de los bancos en tiempos de crisis de liquidez y dificultades financieras.
Implementación
Basilea III entró en vigor con el acuerdo de los miembros del BCBS en noviembre de 2010. La implementación se programó a partir de 2013, pero sufrió una extensión repetida en la implementación. El primero programado para marzo de 2019, mientras que el segundo programa está previsto para enero de 2022.
En los Estados Unidos, se ha dicho que Basilea III es aplicable a todas las instituciones con activos superiores a 50.000 millones de dólares estadounidenses con diferencias en los requisitos y cálculos de los índices. En 2013, la Junta de la Reserva Federal aprobó la versión estadounidense del índice de cobertura de liquidez del acuerdo de Basilea III. Estados Unidos también ha propuesto la categorización de los activos líquidos en tres niveles con ponderación de riesgo de 0%, 20% y 50%, con especial importancia para los bancos e instituciones financieras de importancia sistemática.
En el contexto europeo, la imposición programada de requisitos de capital, coeficiente de apalancamiento y requisitos de liquidez variaron en el tiempo.
Pilares de Basilea III
- Exigir a los bancos que mantengan una reserva de capital mínima junto con una capa adicional de amortiguación en el capital común
- Prueba de estrés del sistema bancario mediante la implementación de requisitos de apalancamiento
- Requisitos adicionales de capital y liquidez para bancos sistemáticamente importantes.
Reglas de Basilea III
Adecuación de capital
- Los requisitos de reserva de capital aumentaron al 7%, incluido el capital del 2,5% de colchón contra activos ponderados por riesgo (APR). La legislación adicional requiere un colchón anticíclico del 0% al 2,5% de los APR para el CET1
- Requiere una financiación de capital ordinario del 4,5% para los activos ponderados por riesgo. En Basilea II, este requisito era del 2%
- El capital mínimo de Nivel 1 aumentó del 4% en Basilea II al 6% en Basilea III, que comprende el 4,5% de CET1 y un 1,5% adicional de AT1 (Nivel 1 adicional)
Influencia
- Los bancos deben mantener un índice de apalancamiento de al menos el 3%. Es decir, el capital de nivel 1 debe ser al menos el 3% o más de los activos totales consolidados (incluidas las partidas que no figuran en el balance)
Liquidez
- Los bancos deben mantener activos líquidos de alta calidad para cubrir las salidas de efectivo totales durante 30 días
- El requisito del índice de financiación estable neta aumentó a un período de más de un año
Crítica
- Los requisitos de reserva de capital reducirán la competencia en el sector bancario a medida que aumenten las barreras de entrada. Los críticos argumentan que las normas stringer protegerán al sector de formas adversas
- Los requisitos de apalancamiento y adecuación de capital también afectarán la eficiencia de los bancos más grandes que han tenido crecimientos consistentes basados en márgenes estables.
- La metodología de ponderación del riesgo es la misma en Basilea III para calcular los APR que en Basilea II. Esto podría dar importancia a las agencias de calificación que califican los activos en función del riesgo. Los críticos argumentan que tal dependencia de las agencias de calificación es problemática al menos después de la crisis de las hipotecas de alto riesgo de 2008
- La crítica de Basilea III no se limita a sus principios y regulaciones, sino también a la implementación
- Los críticos han subrayado repetidamente el retraso en la implementación del marco.
- La Asociación Estadounidense de Banqueros criticó la regulación afirmando que Basilea III no solo afectaría, sino que paralizaría a los bancos más pequeños de Estados Unidos.
Impacto
Las estrictas normas de Basilea II ciertamente tendrán un impacto en la facilidad de negocios que disfrutan los bancos de todo el mundo. Los requisitos más estrictos del colchón de capital, el apalancamiento y la liquidez afectarán la rentabilidad y los márgenes de los bancos. Por ejemplo, un mayor requisito de capital del 7% introducido en Basilea III reducirá en cierta medida las ganancias de los bancos. El monto de los desembolsos de préstamos se verá afectado directamente por el requisito de reserva de capital.
Un estudio de la OCDE (Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos) en 2011 mostró que el efecto de Basilea III en el PIB sería de -0,05% a -0,015% anual en el mediano plazo. Otro estudio mostró que los bancos tenían que aumentar aproximadamente 15 puntos básicos en sus márgenes de préstamos para cumplir con los requisitos de la regla de reserva de capital.
Conclusión
Basilea III es un buen paso para fortalecer el entorno bancario después de la crisis financiera mundial de 2008. La crisis mostró que los bancos más grandes están considerando una rápida expansión sin dar la debida importancia a los préstamos más riesgosos. El resultado fue una necesidad imperiosa de un marco más estricto que pudiera regular el apalancamiento, la liquidez y el colchón de capital dentro del sector.
Fue introducido con revisiones y fuerza a los principios de Basilea II. El nuevo marco prescribe una mayor adecuación de capital con respecto a los APR, colchones de conservación de capital y colchón anticíclico con respecto a los APR, enfatizando así el fortalecimiento del sistema bancario internacional.
Sin embargo, tiene ciertas debilidades que exponen al sector a ineficiencias. Fue ampliamente aceptado y su implementación se llevó a cabo en todo el mundo. Sin embargo, la armonización de las regulaciones bancarias en todo el mundo también puede conducir a un deterioro de los resultados, ya que algunos países ya tienen mejores marcos.
