Insolvencia vs Quiebra: las 10 diferencias principales con infografías

Diferencias entre insolvencia y quiebra

La insolvencia puede definirse como una circunstancia en la que los activos de una persona o de una organización empresarial son insuficientes en comparación con los pasivos que posee. Por otro lado, la quiebra es una forma legal de manejar la insolvencia, en la que un individuo u organización empresarial insolvente puede recibir ayuda del gobierno para liquidar sus deudas con los acreedores.

Infografía de insolvencia vs quiebra

Diferencias clave entre insolvencia y quiebra

• La insolvencia se puede aprender como el estado financiero de una persona o una organización empresarial cuando los activos reales que posee no alcanzan los pasivos que se deben a los acreedores. Por el contrario, la quiebra es un procedimiento legal mediante el cual un insolvente puede solicitar la ayuda del gobierno para el pago y liquidación final de sus obligaciones financieras. No se puede producir una quiebra antes que la insolvencia. Un particular o una empresa tras ser confirmado que la misma se encuentra en situación de insolvencia puede optar por diversos mecanismos para afrontar la actual fase oscura. La quiebra es uno de esos mecanismos que puede ser preferido por un insolvente. La quiebra es permanente, mientras que la insolvencia es de naturaleza temporal. La insolvencia es involuntaria, mientras que la quiebra puede ser voluntaria o involuntaria.
• La quiebra es un procedimiento legal para resolver la insolvencia, mientras que esta última es meramente un estado financiero. La insolvencia de un individuo o una organización empresarial puede no afectar sus calificaciones crediticias, mientras que la quiebra puede afectar sus calificaciones crediticias. El aumento repentino de las obligaciones de la deuda, la caída significativa de las ventas, los índices de liquidez por debajo de uno, el aumento de la dependencia del crédito, el retraso en los pagos, la disminución de las ganancias, etc. son los indicadores de insolvencia de un individuo o una organización empresarial. Sin embargo, el indicador de quiebra es la insolvencia ya que es la primera etapa de la misma. En este contexto, se puede decir que la mayoría de las empresas insolventes no pueden declararse en quiebra, mientras que todas las empresas en quiebra tienen la condición de insolvencia.
• Un insolvente puede evitar las posibilidades de quiebra actuando a tiempo y diseñando e implementando estrategias adecuadas que resuenen con los requisitos actuales y los saquen de la fase de insolvencia. La insolvencia no necesariamente va seguida de la quiebra, ya que existen otros mecanismos mediante los cuales un insolvente puede hacer frente a la insolvencia, mientras que la quiebra solo puede tener lugar después de la insolvencia.

Comparación de tabla

Base de comparación		Insolvencia		Bancarrota
Definición		Se trata de una perturbación del bienestar financiero de un individuo o de una organización empresarial. Tiene lugar cuando un individuo o una entidad es incapaz de cumplir con las obligaciones de deuda financiera subyacentes.		Esto se puede definir como el estado legal de un individuo o una entidad que no puede pagar las deudas financieras que tiene con los acreedores, proveedores y vendedores.
Tipos		La insolvencia empresarial puede ser de tres tipos: 1) Administración voluntaria- en este tipo de insolvencia, los directores de una organización empresarial insolvente designan a un administrador voluntario para investigar los asuntos de la misma. 2) Disolución o liquidación: es la disolución de una empresa mediante la venta de todos los activos restantes de una entidad y la distribución de los ingresos netos entre los acreedores. En caso de que exista algún excedente, el mismo se distribuye a los accionistas. 3) Sindicatura- Es un tipo de insolvencia donde los acreedores garantizados de una empresa designan un síndico para vender los activos restantes de la misma y reembolsar sus montos pendientes.		La quiebra puede ser de dos tipos: 1) Concursal de reorganización- En este tipo de quiebra, se realiza la reestructuración de planes de pago. 2) Liquidación de quiebras: en este tipo de quiebras, los deudores optan por vender sus activos para pagar las deudas de los acreedores.
Estado financiero		Es un estado financiero.		Este no es un estado financiero.
Legalidad		No refleja el estatus legal de un individuo o una organización empresarial.		Esto refleja el estado legal de un individuo o una empresa. Es un procedimiento legal utilizado para ayudar a personas u organizaciones comerciales insolventes.
¿Cómo resolver?		Puede resolverse mediante quiebra y varios otros mecanismos.		Puede resolverse ya sea liquidando o tomando la ayuda del gobierno para liquidar sus cuotas pendientes a los acreedores.
Impacto en las calificaciones crediticias		No tiene ningún impacto en las calificaciones crediticias de una persona o una organización empresarial.		Tiene un posible impacto en las calificaciones crediticias de un individuo o una organización empresarial.
Comportamiento		Esto no es de naturaleza permanente, es decir, es un estado temporal.		Es de naturaleza permanente.
Proceso		La insolvencia de un individuo o de una organización empresarial es involuntaria.		La quiebra de un individuo o de una organización empresarial puede ser voluntaria o involuntaria.
Indicadores		Los indicadores de insolvencia de una persona o una organización empresarial pueden ser un aumento de las deudas y pasivos, una caída en las ventas, los índices de liquidez (índice circulante, índice rápido, etc.), ser menor que uno, retraso en los pagos, mayor dependencia de crédito, etc.		Los indicadores de quiebra son la insolvencia.
Relevancia		Está relacionado con obligaciones de deuda financiera.		Está relacionado con el concepto lícito o legal.

Conclusión

La insolvencia se puede definir como el fracaso de una persona u organización empresarial en el pago de sus obligaciones de deuda financiera como resultado de fondos y activos insuficientes. Por el contrario, la quiebra es una forma legal de manejar la insolvencia cuando un insolvente llama al gobierno para que le ayude a liquidar todas sus deudas y pasivos que el mismo debe a sus acreedores. La insolvencia empresarial es de tres tipos: administración voluntaria, disolución o liquidación y administración judicial, mientras que las quiebras son de dos tipos: quiebra de reorganización vs quiebra de liquidación.