Diferencia entre 457 y 403b
Los planes 457 se ofrecen a los empleados que trabajan bajo el gobierno estatal y local u organizaciones sin fines de lucro y requiere que los empleados trabajen hasta un período de tiempo designado, mientras que los planes 403b se ofrecen a los empleados que trabajan en el gobierno, escuelas públicas o privadas no -organizaciones con fines de lucro y aquí se resguarda el dinero por un período de 15 años.
Los planes de jubilación vienen en una variedad de formas que los empleadores pueden proporcionar como beneficio a sus empleados, y se clasifican en una de dos categorías principales: planes de beneficios definidos o planes de contribuciones definidas. La mayoría de empresas optará por un plan de Contribución Definida, que proporciona el control en la mano de los empleados. 403b y 457 son dos de esos planes patrocinados por empleadores.
Analicemos en detalle sobre los planes 457 vs 403b y lo que tienen para ofrecer en el futuro.
¿Qué es un plan 403 (b)?
- 403 (b) se creó en 1958 y se conocía como anualidades con protección fiscal (TSA) o anualidades con impuestos diferidos (TDA) en ese momento; solo se les permitió invertir en contratos de anualidades. Es ofrecido principalmente por instituciones académicas, aunque puede ser utilizado por cualquier entidad bajo la Sección 501 (c) (3) del IRS.
- Tienen un límite de contribución similar al de 401 (k), pero 403 (b) ofrece una disposición de recuperación de por vida o una regla de 15 años que permite a los empleados que han trabajado durante al menos un período de 15 años o aquellos que han contribuido menores o iguales a un promedio de $ 5,000 por año, se les permite invertir $ 3,000 más por año.
- Con cambios durante un período de tiempo, ahora permite a los empleados llevar sus planes a sus nuevos empleadores si no transfieren sus planes a otro plan calificado. El IRS aplica los límites en el siguiente orden para las personas: el aplazamiento electivo, luego la disposición de recuperación de servicio de 15 años y, finalmente, la contribución de recuperación de 50 años.
- Si la distribución ocurre antes de los 59,5 años, se aplica una penalización por retiro anticipado del 10%, mientras que todos los retiros normales se gravan de manera similar a los ingresos regulares según la tasa impositiva marginal máxima de la persona. Además, existe una distribución mínima obligatoria que debe comenzar a la edad de 70,5 años, o puede atraer un impuesto especial del 50% sobre el monto que debería haberse retirado.
- Los empleados también pueden hacer uso de un préstamo equivalente al monto menor de $ 50,000 o la mitad del saldo del plan. Después de mucha indulgencia en las reglas de inversión, se permite invertir directamente en fondos mutuos, pero aún no se permiten valores como acciones o REIT.
¿Qué es el Plan 457?
El plan 457 viene en dos variantes 457 (b) y 457 (f). En su mayoría, a los empleados a nivel del gobierno local y estatal se les ofrece un plan 457 (b), mientras que a los empleados sin fines de lucro que están bien pagados se les ofrece un plan 457 (f).
- 457 (b) : El límite de contribución es de $ 18,500 por año, y si su edad es mayor de 50 años, también puede contribuir con $ 6,000 adicionales. Además, si se acerca a los tres años de la edad normal de jubilación, se le permite contribuir hasta $ 36,000. También viene con una opción de actualización. Permite reinvertir como un plan 403 (b).
- 457 (f) : Este plan se ofrece principalmente a un grupo seleccionado de empleados de una organización y requiere que trabajen hasta un período acordado. Si se van antes de ese período de tiempo, entonces no tienen derecho a ningún derecho sobre el plan 457 (f). Le permite contribuir con el 100% de los ingresos y, por lo tanto, proporciona una función lucrativa al contratar personal talentoso. No permite vuelcos.
Plan 457 vs Plan 403 b Infografía
Veamos las principales diferencias entre el plan 457 vs 403 b con infografías.
457 vs 403 b Tabla comparativa
| Base | 457 | 403 (b) | ||
| Definición | Es un plan bi-variante que se ofrece a personas en puestos gubernamentales u organizaciones sin fines de lucro, siendo el 457 (b) más liberal en comparación con el 457 (f). | Es un plan de beneficios definidos que permite a las personas ahorrar dinero para su jubilación con impuestos diferidos. | ||
| Contexto | Se ofrece principalmente a los empleados que trabajan en el gobierno local o estatal o a los empleados altamente remunerados de organizaciones sin fines de lucro. | Se ofrece principalmente a empleados que trabajan en instituciones académicas. | ||
| Tipos | Viene en dos variantes: 457 (b) para local y 457 (f). | No hay subsecciones ni variantes de este plan. | ||
| Uso | 457 (f) sirve como herramienta de reclutamiento al contratar empleados talentosos. | Se utiliza como un plan de ahorro para la jubilación adicional con beneficios similares a los del 401 (k). |
Conclusión
En general, el plan que elija depende de la empresa o la organización para la que trabaja. Es posible que tenga poco control sobre las opciones de inversión que ofrece su empleador, pero ambos planes ofrecen el beneficio de ahorrar para los días de lluvia a través de 457b y 403b y son muy similares entre sí.
Además, hay muchas cosas a considerar al invertir en el futuro y, por lo tanto, uno debe planificar, alcanzar y ejecutar en función del apetito por el riesgo y los ingresos. Si es elegible, se debe intentar maximizar el límite de ahorro en ambos planes para ahorrar mucho tiempo para la jubilación y asegurar un futuro con al menos una cosa menos de qué preocuparse.
