¿Qué es el beneficiario designado?
Beneficiario Designado es una persona cuyo nombre se registra en la documentación legal por la fuerza de la ley o un decreto. Esta persona es el recaudador único o compartido de los beneficios del fideicomiso, póliza de seguro, plan de pensión, anualidad, etc. Si hay más de un beneficiario designado, todos compartirán el activo por igual o según su participación definida en el documento legal o .
Explicación
A veces, un patrimonio puede ser un beneficiario en lugar de un individuo. Hay una diferencia entre heredero y beneficiario; el heredero obtiene el activo como sucesor, mientras que el beneficiario obtiene su parte si su nombre está en el testamento.
En el caso de un instrumento financiero como una anualidad, el beneficiario y el asegurado pueden ser la misma persona. La designación de un beneficiario conlleva ciertas ventajas, como ventajas fiscales y saltarse los procesos de sucesión, lo que en última instancia conduce a acelerar el proceso de distribución de activos.
Tipos de beneficiarios designados
- Beneficiario principal: El beneficiario principal es la persona que ocupa el primer lugar en la lista de beneficiarios del beneficio, como se menciona en el testamento de la persona fallecida. La persona fallecida menciona específicamente el nombre del beneficiario principal en el testamento durante su vida.
- Beneficiario contingente: El Beneficiario contingente es la persona que recibe el activo en caso de que no se encuentre al beneficiario principal o se niegue a tomar el activo asignado por el difunto en su testamento. Hay ciertas condiciones descritas en el testamento que deben cumplirse antes de que el activo pueda transferirse al beneficiario contingente. Un beneficiario contingente también se denomina beneficiario secundario.
A veces, el propietario puede mencionar el patrimonio como alguna organización sin fines de lucro u ONG como el beneficiario principal en el testamento en lugar de un individuo.
Ejemplos
Consulte a continuación la instantánea del formulario de designación de beneficiarios para la póliza de seguro de vida. Al leer el primer párrafo, podemos comprender fácilmente que una persona puede nombrar a más de un beneficiario primario y también a un beneficiario contingente. Sin embargo, ningún beneficiario principal puede ser también el beneficiario contingente. Además, en caso de que se mencione como beneficiario un patrimonio como una organización benéfica o fideicomiso, se deben mencionar todos los detalles sobre la dirección y la fecha de su creación. Por último, en caso de que el propietario esté casado y el cónyuge no se mencione como el único beneficiario principal, se requerirá el consentimiento del cónyuge por escrito.
Fuente: www.yumpu.com
Riesgo del beneficiario designado
Existen varios riesgos que el propietario debe tener en cuenta o que un asesor legal debe detallarle al propietario cuando haga el testamento y designe a un beneficiario primario y contingente. Algunos de los riesgos se mencionan a continuación:
- En caso de que el propietario del activo no designe a un beneficiario designado, el activo pasará por el proceso de sucesión y tendrá varias consecuencias fiscales que podrían haberse evitado de otra manera.
- Si el beneficiario principal es menor de edad en lugar de su confianza, el juez decidirá quién administrará el activo hasta que el menor se convierta en adulto.
- La mención de beneficiarios no específicos, como mi familia inmediata o mis hijos, dará lugar a disputas después de la muerte del propietario del activo.
Los anteriores son solo algunos ejemplos. En resumen, los propietarios de activos deben completar con mucho cuidado, con la ayuda de su asesor legal, el formulario de beneficiario designado, para evitar problemas en la distribución de activos después de su muerte. Además, deben revisar y actualizar los nombres del beneficiario después de cada evento importante de la vida, como divorcio, matrimonio o muerte de un beneficiario primario o contingente antes que el propietario.
Importancia del beneficiario designado
Nombrar a un beneficiario en un testamento es muy importante. Nombrar un beneficiario primario o contingente asegura que el activo vaya a las manos adecuadas después de la muerte del propietario. La designación de beneficiarios ayuda a obtener una ventaja fiscal después de la muerte del propietario. Ayuda a la familia y al heredero legal del propietario a saltarse el proceso de sucesión (venta y distribución de activos) por completo. Es un proceso muy largo y costoso que puede costarle mucho a la familia después de la muerte del propietario.
Ventajas
- Ventaja fiscal: En los casos en que los beneficiarios principales se mencionen específicamente en el testamento, podrán obtener las ventajas fiscales después de la muerte del propietario. Por ejemplo, digamos que todos los activos del propietario estaban sujetos a impuestos en dos años, pero después de la muerte, el beneficiario principal puede cobrar el activo con un beneficio de impuestos diferidos por un período más largo.
- El activo va en las manos adecuadas: si el nombre del beneficiario no se menciona específicamente en el testamento, el tribunal decidirá quién recibirá el activo en determinados hechos y escenarios. A veces conduce a que los activos vayan a manos equivocadas. Por lo tanto, para garantizar que la persona adecuada obtenga el beneficio después de la muerte del propietario, el beneficiario (tanto primario como contingente) debe mencionarse en el testamento.
- Omitir el proceso de sucesión : El proceso de sucesión es un proceso costoso y que requiere mucho tiempo y que la familia y el heredero deben atravesar después de la muerte del propietario del activo. La designación del activo a beneficiarios primarios y contingentes puede ayudar a omitir este proceso por completo.
