Diferencia entre anualidad y suma global
La anualidad se refiere a un pago fijo de forma regular que puede ser mensual o trimestral o en cualquier otra base según el contrato, mientras que la suma global es un pago de la cantidad total adeudada de una vez y la cantidad total se recibe en un pago a discreción de un inversor.
Los flujos de efectivo de cualquier contrato, con obligaciones financieras, se pueden estructurar en forma de anualidades o pagos de suma global. Una de las diferencias notables se refiere a un punto en el tiempo o la duración del tiempo durante el cual se realiza la transacción. En otras palabras, los pagos de anualidades se realizan durante un tiempo, mientras que, por otro lado, los pagos de suma global se realizan de una vez.
- Siempre que alguien se refiera a los flujos de caja, podría ser en forma de un solo pago o de múltiples pagos en diferentes momentos repartidos en un tiempo preestablecido. Las anualidades podrían definirse como pagos estructurados de cantidades iguales a intervalos regulares durante un tiempo a los inversores durante la vida de la anualidad. Los inversores optan por rentas vitalicias para generar mejores rendimientos durante algún tiempo de forma segura. Un ejemplo real de anualidad podrían ser los esquemas de devolución de dinero que ofrecen muchas instituciones financieras.
- Por otro lado, una suma global es un acuerdo de flujo de efectivo en el que el pago del valor total del contrato ocurre de una vez. Los pagos de suma global permiten al inversionista invertir o gastar la cantidad total según sus caprichos y deseos. También brinda una oportunidad para que los inversionistas maximicen las ganancias generadas por el pago mediante la reinversión en mejores vías de inversión. Un ejemplo de la vida real podrían ser los depósitos fijos en bancos que pagan al inversor una cantidad global al final del período de vencimiento.
Infografía de anualidades versus suma global
Veamos las principales diferencias entre anualidad y suma global junto con la infografía.
Solicitudes de anualidad versus suma global
Entonces, ¿cómo decidir si elegir: anualidad o flujo de caja a tanto alzado? La siguiente fórmula ayudará a resolver este dilema.
Dónde,
- PVA = valor presente de la anualidad
- PMT = pago por período
- i = interés por período
- n = número de períodos
Si el inversor tiene la opción de recibir una suma global en este momento en comparación con los pagos regulares de anualidades durante un tiempo, la decisión podría tomarse en función de si la suma global es mayor que el valor actual de la anualidad. Si el monto de la suma global, que se paga ahora mismo a tiempo, es mayor que el valor presente de una anualidad, tiene sentido optar por el pago de una suma global en lugar de los pagos de la anualidad.
Pero si el pago de la suma global coloca al inversor en una categoría impositiva más alta de lo normal, entonces la comparación debe realizarse en función del pago de la suma global después de impuestos y el valor presente después de impuestos de la anualidad. Mientras que si el valor presente de una anualidad es mayor que el pago de la suma global, la opción obvia será optar por la opción de la anualidad.
Pero es más fácil decirlo que hacerlo. Todo depende también de algunas condiciones personales. Para enumerar algunos, algunos de los factores podrían ser:
- La salud personal y familiar
- Habilidades de inversión y ahorros
- Gastos diarios
- Deuda
- Impuestos
- Otras fuentes de ingresos
Diferencia clave
- Uno de los principales beneficios de una anualidad se puede enumerar ya que el inversor recibe un ingreso estable durante el período de un contrato. Esto puede proporcionar un flujo de ingresos a los destinatarios. Al final, los pagos de la anualidad se suman a una suma mayor en comparación con la suma global.
- Los pagos de suma global atraen impuestos de una vez, mientras que la anualidad atrae impuestos a una tasa mucho más baja. Las anualidades pueden considerarse menos flexibles desde el punto de vista financiero, por lo que pueden no ser suficientes para cubrir los gastos básicos de la vida diaria.
- Espere, ¡no cancele la suma global todavía! Tiene algunos beneficios lucrativos. Puede transmitirse como herencia a otra generación o pagar grandes deudas. No se deben ignorar los riesgos asociados con el gran corpus. Debe tratarse con total cautela y conocimientos financieros durante la reinversión.
Tabla comparativa de anualidades frente a suma global
| Base de la diferencia | Anualidad | Suma global | ||
| Estructura | En este arreglo de flujo de efectivo, el pago consiste en montos regulares a los tenedores de anualidades durante un tiempo. | En este arreglo de flujo de caja, el pago del valor total del contrato ocurre de una vez. | ||
| Inversor | Puede proteger a las personas que no administran el dinero de manera inteligente y pueden terminar gastando todo el corpus. | Es ventajoso para las personas que desean invertir en otros instrumentos financieros obtener mayores rendimientos. | ||
| Impuesto | Las anualidades diferidas permiten al inversionista posponer el pago de impuestos sobre las ganancias hasta que el inversionista comience a hacer retiros. | Tomar una distribución de suma global puede mover a la persona a una categoría impositiva más alta, lo que resultará en un aumento de los impuestos al final del año. | ||
| Flujo de efectivo | El flujo de efectivo generalmente se sumará a una cantidad mayor que la suma global. | El flujo de caja se ve afectado por los impuestos y un descuento y refleja el hecho de que el inversor acepta el pago por adelantado. | ||
| Ejemplo | Un ejemplo común de anualidad incluye a los ganadores de la lotería para garantizar que los beneficiarios distribuyan el dinero durante un período prolongado mientras obtienen un rendimiento sobre el saldo. | Un ejemplo común de suma global incluye depósitos fijos y fondos de previsión. |
Conclusión
Es posible que las personas quieran elegir entre un flujo de ingresos regular (o anualidad) y un pago único para cubrir los gastos de la vida diaria. Dado que esta decisión afecta el futuro financiero de las personas, las personas deben tomar una decisión informada. Varios factores, como el costo de vida, los activos, etc., ayudan a decidir qué opción funciona mejor.
En la actualidad, las instituciones financieras y los intermediarios ofrecen una variedad de instrumentos financieros híbridos. Dichos instrumentos híbridos ofrecen los beneficios de anualidad y suma global durante la vida del inversionista e incluso extienden los beneficios a los beneficiarios. Estos instrumentos híbridos ofrecen un rendimiento decente junto con la seguridad de un producto de seguro. Pero los inversores deben leer la documentación y calcular los rendimientos de sus inversiones, ya que muchas empresas presentan rendimientos poco realistas basados en supuestos alejados de la realidad. El cálculo numérico puede parecer una tarea abrumadora para el hombre común, pero solo una mente informada puede hacer las mejores inversiones al evaluar todas las alternativas disponibles.
